Новое в валютном законодательстве

16 апреля 2020

Банк «Левобережный» сообщает об изменениях, связанных с нарушением валютного законодательства, которые существенно снизят риски для участников ВЭД.*

Так, изменения, вступившие в силу 12 апреля, призваны смягчить ответственность за неисполнение обязанностей по репатриации денежных средств: получение денег от нерезидентов РФ по контракту; возврат денежных средств, уплаченных нерезидентами за неисполнение контракта; возврат выданных нерезидентам займов. **

Согласно внесенным поправкам, уголовная ответственность за нарушение требований валютного законодательства РФ о репатриации в крупном или особо крупном размере наступает только для лиц, которые ранее уже несли административное наказание за подобное нарушение (ч.5.2. ст. 15.25 КоАП РФ). 

При этом законодательно были увеличены пороги сумм, с которых нарушение будет считаться совершенным в крупном и особо крупном размере. Ранее крупным размером считалась сумма свыше 9 млн рублей, особо крупным – свыше 45 млн рублей. Теперь - свыше 100 млн рублей и 150 млн рублей соответственно.

Кроме того, за аналогичное нарушение при сумме меньше 100 млн рублей ранее предусматривалось административное наказание только в виде штрафа, теперь – наказание возможно в виде предупреждения.

Также за нерепатриацию денежных средств, сумма которых превышает 100 млн рублей, для должностных лиц полагается штраф, который был увеличен до 40 000 – 50 000 рублей. Кроме того, была введена альтернативная мера наказания в виде дисквалификации должностного лица сроком от полугода до трех лет.

Подробную информацию или консультацию Вашего персонального валютного контролера можно получить по телефону (383) 3-600-900 – внутренний номер специалиста.

*Источники: Федеральный закон от 01.04.2020 N 72-ФЗ, Федеральный закон от 01.04.2020 N 73-ФЗ.

**Обязанность по репатриации: получение денежных средств от нерезидентов за переданные им товары (выполненные работы, оказанные услуги, переданные им информацию и результаты интеллектуальной деятельности); возврат денежных средств, уплаченных нерезидентам за неввезенные в РФ товары (невыполненные работы, неоказанные услуги, непереданные информацию и результаты интеллектуальной деятельности); возврат выданных нерезидентам займов. Денежные средства должны быть зачислены на счета в уполномоченным банках, если иное не предусмотрено законодательством.